Gratis offerte kapitaalverzekering |
 |
U zoekt een kapitaalverzekering? Op deze site kunt u hierover allerlei informatie krijgen en geheel vrijblijvend een offerte aanvragen. Informatie over kapitaalverzekering vindt u in het overzicht van sites over kapitaalverzekering onder aan de pagina.
Wij vergelijken de beste kapitaalverzekering voor u voordat we een offerte doen uit een bestand van premies van circa 80 aanbieders van verzekeraars.
kapitaalverzekering nieuws
Kapitaalverzekering
Kapitaalverzekering
Het kan zijn dat u bij uw hypotheek een kapitaalverzekering heeft
afgesloten, dat is een levensverzekering die op een bepaalde einddatum of bij
eerder overlijden een bedrag uitkeert. Met deze kapitaalverzekering bouwt u
vermogen op waarmee u aan het einde van de looptijd (een deel van) uw hypotheek
kunt aflossen. Een voorbeeld van zoXFX002n hypotheek is de Bespaar-Direkt-Hypotheek.
Wel of niet fiscaal koppelen?
Volgens de nieuwe belastingwet moet u beslissen of u de
kapitaalverzekering fiscaal aan uw hypotheek wilt koppelen (box 1) of niet (box
3). U moet de kapitaalverzekering - zoals de belastingdienst dit noemt -
"wel of niet kwalificeren als Kapitaalverzekering Eigen Woning". Om
te kwalificeren als Kapitaalverzekering Eigen Woning, moet de polis aan bepaalde
eisen voldoen en moet u deze dus laten veranderen.
Uw polis hoeft pas bij uw aangifte over het jaar 2001 te voldoen aan de eisen
Kapitaalverzekering Eigen Woning.
De afsluitdatum is doorslaggevend
De uitkering uit een Kapitaalverzekering Eigen Woning moet u gebruiken
voor de aflossing van de eigenwoningschuld. Wat voor u de beste keuze is - de
polis in box 1 of box 3 - hangt vooral af van de datum waarop u de verzekering
hebt afgesloten.
Is dit vóór 1 januari 1992? Of na 1 januari 1992, maar vóór of op 14 september
1999? Of is dit na 14 september 1999 geweest, de datum waarop de nieuwe
belastingplannen bekend werden gemaakt?
Kapitaalverzekering afgesloten vóór 1 januari 1992?
In dit geval is het
voor u waarschijnlijk voordeliger om uw kapitaalverzekering NIET om te zetten
in een Kapitaalverzekering Eigen Woning. Volgens het nieuwe belastingstelsel
kunt u de kapitaalverzekering voortzetten als een fiscaal niet-gekoppelde
kapitaalverzekering. U heeft tijdens de looptijd in box 3 een vrijstelling voor
de vermogensrendementsheffing van EUR 123.428,- per
begunstigde/verzekeringnemer. Dit bedrag wordt niet geïndexeerd. Het bedrag
wordt aan het einde van de looptijd volledig onbelast uitgekeerd.
Voorwaarden:
- U moet zich tot de einddatum houden aan de fiscale regels die
golden op het moment dat u de kapitaalverzekering afsloot.
- U mag de looptijd van de polis niet verlengen.
- U mag het verzekerd kapitaal in de polis niet verhogen.
Nieuwe kapitaalverzekering eigen woning afsluiten?
Als u uw bestaande kapitaalverzekering niet wilt koppelen, houdt u
altijd de mogelijkheid om alsnog een Kapitaalverzekering Eigen Woning af te
sluiten, waarvoor een jaarlijks geïndexeerde vrijstelling bij uitkering blijft
gelden.
Kapitaalverzekering afgesloten vóór of op 14 september 1999?
In dit geval is het
waarschijnlijk voordeliger om uw kapitaalverzekering NIET om te zetten in een
Kapitaalverzekering Eigen Woning. Volgens het nieuwe belastingstelsel kunt u de
kapitaalverzekering voortzetten als een fiscaal niet-gekoppelde
kapitaalverzekering. Over de opgebouwde waarde tot EUR 123.428,- betaalt u dan
geen vermogensrendementsheffing. De einduitkering is geheel onbelast voor zover
de waarde van de verzekering per 1 januari 2001 lager of gelijk is aan EUR
123.428,-.
Voorwaarden:
- U moet zich tot de einddatum houden aan de fiscale regels die
golden op het moment dat u de kapitaalverzekering afsloot.
- U mag de looptijd van de polis niet verlengen.
- U mag het verzekerd kapitaal in de polis niet verhogen.
Kapitaalverzekering afgesloten na 14 september 1999?
Als u over de
opgebouwde waarde in de kapitaalverzekering geen belasting wilt betalen, is het
voor u waarschijnlijk aan te raden om uw kapitaalverzekering wel om te zetten
in een Kapitaalverzekering Eigen Woning. U betaalt dan geen belasting
(vermogensrendementsheffing) over de opgebouwde waarde en de einduitkering is
onbelast tot de hoogte van de hypotheekschuld met een maximum van 125.500,- EUR
(2001) per begunstigde/verzekeringnemer.
Voorwaarden:
- U moet zich tot de einddatum houden aan de fiscale regels die
golden op het moment dat u de kapitaalverzekering afsloot.
- Aan het einde van de looptijd moet u de uitkering uit de
kapitaalverzekering gebruiken om uw hypotheek af te lossen.
- Is de uitkering hoger dan de hypotheekschuld, dan moet u over het
meerdere bedrag in ieder geval belasting betalen.
Wanneer u uw kapitaalverzekering niet wilt kwalificeren als
Kapitaalverzekering Eigen Woning, dan wordt de verzekering gezien als een
niet-gekoppelde kapitaalverzekering. Dit betekent dat u jaarlijks 1,2%
vermogensrendementsheffing gaat betalen over de opgebouwde waarde, als uw
nettovermogen hoger is dan het heffingsvrije vermogen van EUR 17.600,- (2001).
Hoe regelt u dit?
Als u uw kapitaalverzekering wilt koppelen en dus per 1 januari 2001
wilt aanmerken als een Kapitaalverzekering Eigen Woning, dan moet u hiertoe een
verzoek doen aan de belastingdienst bij uw aangifte over 2001. U kunt hierna
niet meer op dit verzoek terugkomen. Om te koppelen moet op uw verzekeringspolis
de kwalificatie Kapitaalverzekering Eigen Woning worden aangetekend. U kunt dit
het beste vóór 31 december 2001 laten regelen bij uw tussenpersoon.
Dubbele vrijstelling van EUR 123.428,-
In sommige gevallen
kunt u profiteren van de dubbele vrijstelling van EUR 123.428,-. Neem tijdig
contact op met uw tussenpersoon om een eventuele aanpassing op de
verzekeringspolis door te nemen. U kunt in aanmerking komen voor een dubbele
vrijstelling als:
- u een kapitaalverzekering heeft afgesloten vóór of op 14 september
1999 én
- er staan twee begunstigden en/of verzekeringnemers (bij verpande
polissen) in de polis genoemd én
- de uitkering van de kapitaalverzekering is hoger dan EUR 123.428,-.
Bron: http://www.direktbank.nl
Kapitaalverzekeringen
Kapitaalverzekeringen
Een kapitaalverzekering, die verbonden is aan een hypotheek, kan vrijgesteld
zijn van vermogensrendementheffing, mits de polis fiscaal in "box 1"
wordt geplaatst. Voor alle andere kapitaalverzekeringen geldt, dat ze
automatisch in box 3 terecht komen, waar de waarde met
vermogensrendementheffing wordt belast. (1,2%) Zeker met het oog op de
verschillen tussen "oude" polissen en nieuwe polissen kan dit soms
een ingewikkelde keuze zijn. Een keuze waar wij u graag bij helpen.
Toch even wat nadere toelichting:
Oud regime
Polissen die afgesloten zijn vóór 15
september 1999, blijven afzonderlijk vrijgesteld tot een waarde
van EUR 123.428 per persoon. Het is dan ook bepaald onverstandig die
"oude" polissen onder te brengen in box 1. Ze zijn immers
afzonderlijk vrijgesteld?
Om de uitkering (tot het maximum) belastingvrij te laten blijven is het wel van
belang, dat de polis constant aan alle ‘oude’ fiscale eisen blijft
voldoen. (denk aan de minimale premiebetalingduur en de maximale
premieverhouding). Dat betekent, dat na 14 september 1999 de looptijd niet
verlengd mag zijn en de verzekerde som en de premie niet verhoogd mogen
zijn.
Polissen die afgesloten zijn voor
1 januari 1992 kennen zelfs een extra vrijstelling, die even
groot is als de waarde, die de polis op 31 december 2000 had. En daarbij geldt,
dat na 31 december 1991 de verzekerde som niet mag zijn verhoogd, de
premie niet mag zijn verhoogd en de looptijd niet mag zijn verlengd!
Het betekent in ieder geval dat met het wijzigen van
"oude" polissen uiterst voorzichtig omgegaan moet worden. Ook
het afkopen van "oude" polissen moet afgeraden worden. Al zal dat wel
van de omstandigheden afhangen. De fiscus laat u overigens volledig vrij
in wat u met de uitkering van die "oude" polis doet. U hoeft daarmee
zelfs de hypotheek niet af te lossen, als uw geldverstrekker dat tenminste goed
vindt. Voldoet u niet aan de genoemde fiscale spelregels, dan kan het
rentebestanddeel in de levensverzekering alsnog in box 1 (als inkomen) belast
worden. Voorzichtig handelen dus.
Nieuw regime: de box 1 polis (aflossen
hypotheek)
Wilt u aanspraak maken op de ruime vrijstelling voor kapitaalverzekeringen in
box 1 (in 2002: maximaal EUR 29.400 en EUR 129.500 per persoon na respectievelijk
vijftien en twintig jaar premie betalen), dan moet u zich aan een aantal
fiscale spelregels houden:
- In de verzekeringspolis
moet de volgende bepaling zijn opgenomen: ‘De begunstigde zal de
kapitaalverzekering aanwenden ter aflossing van de schulden aangegaan ter
verwerving van de eigen woning in de zin van de Wet inkomstenbelasting
2001 van de verzekeringnemer, van diens echtgenoot of van degene met wie
de verzekeringnemer duurzaam een gemeenschappelijke huishouding voert.’
Onder ‘verwerving’ wordt hier ook begrepen: onderhoud en verbetering van
de woning.
- De hoogste jaarpremie
mag niet meer bedragen dan tienmaal de laagste jaarpremie. Voor polissen
van vóór 1992 gelden andere verhoudingen.
- Er moet minimaal
vijftien jaar c.q.twintig jaar achter elkaar premie zijn betaald.
- De verzekering moet
recht geven op een eenmalige uitkering bij in leven zijn of bij overlijden
van u, uw echtgenoot of degene met wie u duurzaam een gezamenlijke
huishouding voert.
- De verzekering moet
zijn afgesloten bij een professionele verzekeraar.
- De maximale looptijd
van de verzekering bedraagt dertig jaar.
Box
3 polis
Over de besteding van de uitkering uit een kapitaalverzekering in box 3 heeft
de fiscus niets te zeggen. Als uw geldverstrekker het goed vindt, kunt u de verzekering
ook aan andere doelen besteden dan alleen het aflossen van de hypotheek. Ook
kunt u een vermogen opbouwen dat groter is dan de hypotheek. Het enige gevolg
van box 3 is dus, dat de waarde van de polis belast wordt met 1,2% over het
vermogen dat de algemene vrijstelling per persoon te boven gaat.
Kapitaalverzekering bij verhuizing
U gaat binnenkort verhuizen. Op het oude huis rust een hypotheek met een gekoppelde kapitaalverzekering (box 1), waarvan u aan het einde van de looptijd verplicht bent de rest van de hypotheek mee af te lossen. Nu heeft u bij de verhuizing twee mogelijkheden: u kunt de verzekering laten doorlopen of stoppen.
De verzekering laten doorlopen is meestal het voordeligst. De polis valt dan in box 3. Jaarlijks betaalt u (boven de vrijstelling) 1,2% rendementsbelasting over de waarde van de polis. Koopt u binnen drie jaar weer een nieuw huis dan kunt u de polis opnieuw koppelen aan uw huis (in box 1). U hoeft dan geen belasting meer te betalen in box 3.
Aan het stoppen (afkopen) van de verzekering zijn relatief hoge kosten verbonden. Bovendien bent u verplicht de opbrengst van de verzekering in het nieuwe huis te investeren. Anders is de hypotheekrente over het deel dat u eigenlijk niet had hoeven lenen, niet aftrekbaar.
De Belastingdienst verwacht namelijk dat u de opbrengst van de box 1 polis in het nieuwe huis investeert. Anders is de hypotheekrente over het deel dat u eigenlijk niet had hoeven lenen, niet aftrekbaar.
Kapitaalverzekering bij leven - verbond van verzekaars
Als de verzekerde op een vooraf overeengekomen tijdstip nog in leven is, wordt het afgesproken bedrag (meestal vermeerderd met winstbijschrijvingen) uitgekeerd.
Verdere specificatie
Deze verzekering wordt meestal gebruikt in combinatie met andere vormen van levensverzekering, zoals een uitkering bij overlijden. Bij deze combinatie ontstaat een gegarandeerde uitkering, namelijk als de verzekerde leeft of bij overlijden voor de einddatum van de verzekering. De verzekering kan worden gebruikt als op een bepaald moment een kapitaal nodig is. De kapitaalverzekering kan ook worden gesloten als universal life verzekering of unit linked verzekering. Voor de aflossing van een hypothecaire lening wordt (meestal) een specifieke kapitaalverzekering gesloten, de kapitaalverzekering eigen woning .
Voor wie bestemd
De verzekering wordt gesloten door consumenten die graag de zekerheid hebben, dat op een vooraf afgesproken tijdstip een bepaald kapitaal wordt uitgekeerd. De verzekering kan worden gecombineerd met een premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid. In dat geval neemt de verzekeringsmaatschappij de premiebetaling over als de verzekeringnemer arbeidsongeschikt raakt.
Premie
De premie is afhankelijk van leeftijd en het geslacht van de verzekerde. Ook de looptijd van de verzekering is van belang.
Bijzonderheden
Voor de vaststelling van het gegarandeerd uit te keren bedrag gaat de verzekeringsmaatschappij uit van een voorzichtig rendement. Meestal drie procent. Wordt een hoger rendement gehaald, dan deelt de verzekeringnemer in deze winst in de vorm van winstbijschrijvingen. De polis valt in principe in box 3 van de Wet Inkomstenbelasting 2001. De economische waarde telt mee voor het vaststellen van de vermogensrendementsheffing. Als het risico van overlijden en premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid worden verzekerd, kunnen gezondheidswaarborgen worden gevraagd.
Privevoorziening
|
|
